Блоги:
В соответствии с законодательством предпринимательская деятельность – это самостоятельная деятельность, осуществляемая на свой страх и риск, направленная на систематическое получение прибыли от использования имущества, реализации товаров, выполнения работ или оказания услуг. К сожалению, наряду с общепризнанными коммерческими рисками коммерческие представители могут быть подвержены рискам уголовно-правового характера, что лишь обуславливает необходимость уголовно-правовой защиты. Истинная реальность такова, что предприниматель может вести честный и открытый бизнес, который, однако, не всегда может гарантировать уголовно-правовую безопасность. При этом стоит говорить о безопасности как самого предпринимателя, так и его материальных и финансовых активов.Можно выделить определенные направления уголовно-правовых рисков или угроз: Технические компании или компании-однодневки, контрагент налоговых органов. является технической компанией (компанией-однодневкой), что, несомненно, принесет с собой некоторые вопросы для добросовестного предпринимателя, по крайней мере, в отношении реальности оформления совершенных сделок и полноты уплаченных налогов, законности возмещения НДС. При этом часто приходится отвечать на вопросы не только налогового инспектора, но и сотрудников полиции. Зачастую выездные налоговые проверки, вызванные подозрением в фиктивных сделках с технологическими компаниями, проводятся с участием сотрудников департаментов экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России. Существуют реальные риски быть вовлеченными в процесс расследования уголовных дел о налоговых преступлениях, мошенничестве и других правонарушениях в сфере экономической деятельности. Недобросовестные предприниматели, мошенники (организации, явно не планирующие выполнять взятые на себя обязательства). К действиям лиц, которые под прикрытием законной предпринимательской деятельности фактически похищают чужое имущество, не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, распространяются положения частей 5, 6, 7 статьи 159 УК РФ. (мошенничество, связанное с умышленным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, если это действие повлекло покушение на тяжкий ущерб, ущерб в крупном и особо крупном размере). Современная практика свидетельствует о достаточной сложности доказывания умысела мошенника на совершение данного преступления. Нередко при вынесении постановления об отказе в возбуждении уголовного дела по факту предполагаемого мошенничества сотрудники полиции ссылаются на отсутствие состава преступления в силу сложившихся между контрагентами гражданско-правовых отношений, не урегулированных уголовно-правовым законодательством. Крупные организации, обладающие реальным административным ресурсом для возбуждения уголовного дела Обладая мощным административным ресурсом, недобросовестные представители крупных компаний имеют возможность в обязательном порядке диктовать свои условия более мелким контрагентам, не пренебрегая явными провокациями и инициируя нерациональные уголовные преследования Участие в госконтрактах и ценовая политика . В настоящее время исполнение обязательств по договорам с компаниями с государственным участием является предметом самого пристального внимания правоохранительных органов. При этом непосредственным объектом внимания являются, прежде всего, цена товара, стоимость выполненных работ, оказанных услуг, а также выполнение процедуры прохождения системы закупок. При этом основанием для возбуждения уголовного дела может стать необоснованное (по мнению «силовиков») завышение стоимости товаров, выполненных работ или оказанных услуг, что может повлечь за собой уголовное преследование по ст. 159 УК РФ (мошенничество). Хотя доктрина уголовного права не считает «обман цен» преступлением, это не является препятствием для любых заинтересованных сотрудников правоохранительных органов для возбуждения уголовного дела по якобы неверным и нерыночным ценам. Исполнение обязательств по заключенным договорам. . в отношении руководителя коммерческой организации (подрядчика), выполнившего надлежащее исполнение обязательств по договору после подписания согласованных с заказчиком (муниципальным предприятием) актов выполненных работ и получения денежных средств. Данные обстоятельства могут стать основанием для возбуждения уголовного дела как в отношении заказчика (например, злоупотребление служебным положением, превышение полномочий), так и в отношении подрядчика/исполнителя (например, мошенничество). Таким образом, все вышеперечисленные риски могут повлечь серьезные последствия для предпринимателя, руководителя организации в виде возбуждения (не всегда обоснованного) уголовного преследования за налоговые преступления, мошенничество и иные преступления экономического характера. В этом случае, несмотря на наметившуюся тенденцию либерализации уголовного законодательства, возможны заключение лица под стражу, наложение ареста на счета и имущество предпринимателя/руководителя организации, изнурительные обыски, осмотры и допросы. Защита в рамках уже возбужденного уголовного дела – очень сложный и длительный процесс, к сожалению, с не всегда предсказуемым положительным результатом. В связи с этим стоит очень ответственно подойти к выбору консультанта по уголовным делам – адвоката. В целях минимизации уголовно-правовых рисков, обеспечения максимально возможной превентивной защиты от необоснованного возбуждения уголовного дела, помимо своевременного привлечения специалиста-юриста к уголовно-правовой защите бизнеса, предлагается придерживаться следующих неполные рекомендации: проявлять должную осмотрительность при выборе и контроле контрагента. Поддерживать активный документооборот и переписку с контрагентом. Уделить особое внимание обоснованию и согласованию стоимости товаров, работ и услуг по договору. Избегайте подписания актов выполненных работ до фактического выполнения. Согласовывать в письменной форме любые, даже небольшие, отклонения от условий договора в процессе его исполнения. Обратите внимание на текст заключаемого договора, включите в формы договора формулировку о страховании. Например: «Продавец имеет фактическую возможность поставить товар Покупателю, для чего у него есть все необходимые материальные и трудовые ресурсы» и т.п. Обратите внимание на составление заявления о преступлении по факту предполагаемого мошенничества (помолвки). адвоката, правильное определение территориальной и ведомственной подведомственности; указание в заявлении на конкретные элементы преступления – умысел, действия, последствия; юридические интервью сотрудников компании, вовлеченных в проект и др.). В случае совершения противоправных действий использовать уголовно-правовой рычаг синхронно с гражданско-правовым механизмом защиты нарушенных прав. Защищая свои интересы, стоит помнить, что длительность гражданско-правовых отношений между контрагентами не всегда является обстоятельством, однозначно свидетельствующим об отсутствии умысла на совершение преступления. Не оставляйте без должного внимания любые письма, запросы и сигналы, поступающие от правоохранительных органов о деятельности организации и отношениях с контрагентами. Проводить информационно-разъяснительную работу среди работников организации с привлечением специалистов в области уголовного права и процесса.
Ссылка на источник новости
